서민형 자격 자가진단
"나는 서민형일까,
일반형일까?"
30초 안에 알 수 있어요
비과세 한도가 일반형의 2배인 서민형.
조건을 모르고 일반형으로 개설하면 그냥 손해입니다.
조건을 모르고 일반형으로 개설하면 그냥 손해입니다.
총급여 5,000만원 이하 근로자 › 서민형 해당
종합소득 3,800만원 이하 사업자 › 서민형 해당
직전년도 소득 없음(무소득) › 서민형 해당
서민형 자격 기준 바로보기
▼
서민형과 일반형, 왜 이렇게 중요할까요?
ISA 계좌에서 가장 중요한 선택 중 하나가 바로
서민형이냐 일반형이냐입니다.
단순히 이름 차이가 아니에요. 비과세 한도가 두 배 차이납니다.
예를 들어 ISA 계좌에서 순이익이 400만원 발생했다고 가정해볼게요.
일반형이라면 200만원 초과분인 200만원에 9.9% 세금 약 19만 8천원을 내야 합니다.
서민형이라면 400만원 전부 비과세, 세금 0원이에요.
이 차이가 매년 쌓이면 결코 작지 않은 금액이 됩니다.
그런데 의외로 많은 분들이 자신이 서민형 대상인지 모르고
일반형으로 개설하는 경우가 많아요.
내가 서민형인지 확인하는 3가지 기준
✓
① 근로소득자 — 총급여 기준
회사에서 받은 연봉(총급여) 5,000만원 이하면 서민형 해당.
2026년 가입 시 2025년도 소득 기준으로 판단합니다.
2026년 가입 시 2025년도 소득 기준으로 판단합니다.
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② 사업자·프리랜서 — 종합소득 기준
필요경비 차감 후 종합소득금액 3,800만원 이하면 서민형 해당.
근로소득과 기준이 다르니 헷갈리지 마세요.
근로소득과 기준이 다르니 헷갈리지 마세요.
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③ 직전년도 소득 없음 (무소득자)
직전년도 소득이 전혀 없는 경우도 서민형 가입 가능합니다.
취업 준비 중이거나 육아 휴직 중인 분도 해당될 수 있어요.
취업 준비 중이거나 육아 휴직 중인 분도 해당될 수 있어요.
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④ 금융소득종합과세 해당자는 주의
이자·배당소득이 연 2,000만원을 초과해
금융소득종합과세 대상자였던 경우,
직전 3개 연도 중 1회라도 해당되면 기존 ISA는 가입 불가였으나
2026년 개편으로 조건부 가입 가능해졌습니다.
세부 조건은 반드시 증권사에서 확인하세요.
금융소득종합과세 대상자였던 경우,
직전 3개 연도 중 1회라도 해당되면 기존 ISA는 가입 불가였으나
2026년 개편으로 조건부 가입 가능해졌습니다.
세부 조건은 반드시 증권사에서 확인하세요.
서민형 vs 일반형 — 혜택 한눈에 비교
★ 해당
서민형 ISA
400만원
비과세
비과세
총급여 5천만원 이하
초과분 9.9% 분리과세
초과분 9.9% 분리과세
일반형 ISA
200만원
비과세
비과세
총급여 5천만원 초과
초과분 9.9% 분리과세
초과분 9.9% 분리과세
💡 이미 일반형으로 개설했어도 괜찮아요!
가입 시점 또는 연장 시점에 서민형 조건을 충족한다면 서민형으로 전환할 수 있습니다.
소득확인증명서를 홈택스에서 발급해 해당 증권사에 제출하면 됩니다.
가입 시점 또는 연장 시점에 서민형 조건을 충족한다면 서민형으로 전환할 수 있습니다.
소득확인증명서를 홈택스에서 발급해 해당 증권사에 제출하면 됩니다.
일반형 › 서민형 전환 방법
1
홈택스에서 소득확인증명서 발급
홈택스(hometax.go.kr) 로그인 후
[민원증명] › [소득확인증명서 (개인종합자산관리계좌 가입용)] 메뉴에서 발급합니다.
2매 이상 발급 권장. 💡 KB스타뱅킹 '국민지갑' 등 일부 앱에서도
간편하게 발급 가능합니다.
[민원증명] › [소득확인증명서 (개인종합자산관리계좌 가입용)] 메뉴에서 발급합니다.
2매 이상 발급 권장. 💡 KB스타뱅킹 '국민지갑' 등 일부 앱에서도
간편하게 발급 가능합니다.
2
증권사 앱 또는 고객센터에 서류 제출
발급받은 소득확인증명서를 증권사 앱에 업로드하거나
고객센터 상담사에게 전달합니다.
증권사마다 처리 방식이 다르므로 확인 후 진행하세요. ⚠️ 비대면으로 전환이 불가한 증권사도 있습니다.
이 경우 고객센터 전화 또는 영업점 방문이 필요합니다.
고객센터 상담사에게 전달합니다.
증권사마다 처리 방식이 다르므로 확인 후 진행하세요. ⚠️ 비대면으로 전환이 불가한 증권사도 있습니다.
이 경우 고객센터 전화 또는 영업점 방문이 필요합니다.
3
전환 시점 주의 — 가입 연도 또는 연장 연도만 가능
서민형 전환은 계좌를 개설한 해 또는 만기 후 연장한 해에만 가능합니다.
중간에 바꾸는 건 불가하므로,
개설 시점에 미리 서민형으로 신청하는 것이 가장 좋습니다.
중간에 바꾸는 건 불가하므로,
개설 시점에 미리 서민형으로 신청하는 것이 가장 좋습니다.
⚠️ 소득 기준 연도에 주의하세요.
2026년 가입·전환 시 판단 기준은 2025년도 소득입니다.
소득확인증명서 발급 시 자동으로 직전연도 소득이 기재되니 내용을 꼭 확인하세요.
2026년 가입·전환 시 판단 기준은 2025년도 소득입니다.
소득확인증명서 발급 시 자동으로 직전연도 소득이 기재되니 내용을 꼭 확인하세요.
위 기준을 읽고 "나는 해당 안 되겠다"고 생각하셨나요?
의외로 많은 분들이 해당되는 경우가 훨씬 많아요.
무소득자·육아휴직자·소득 불규칙한 프리랜서도 서민형 가능합니다.
한 번만 더 확인해보세요.
서민형 해당 여부 지금 확인하기 ›
의외로 많은 분들이 해당되는 경우가 훨씬 많아요.
무소득자·육아휴직자·소득 불규칙한 프리랜서도 서민형 가능합니다.
한 번만 더 확인해보세요.
자주 묻는 질문
Q
부업 수입이 있는데, 총급여에 포함되나요?
회사에서 받는 근로소득(총급여)에는 부업의 사업소득은 포함되지 않습니다.
다만 부업 소득까지 있다면 종합소득세를 신고하게 되는데,
이 경우 종합소득금액 3,800만원 이하 기준이 적용됩니다.
두 기준이 다르니 본인 소득 구성을 먼저 확인해보세요.
다만 부업 소득까지 있다면 종합소득세를 신고하게 되는데,
이 경우 종합소득금액 3,800만원 이하 기준이 적용됩니다.
두 기준이 다르니 본인 소득 구성을 먼저 확인해보세요.
Q
올해 연봉이 올라서 5,000만원이 넘었어요. 서민형이 취소되나요?
현재 유지 중인 서민형 계좌는 그대로 유지됩니다.
기준 연도는 가입·전환 시점의 직전 연도 소득이기 때문이에요.
다만 만기 후 연장 시점에 다시 소득 기준을 충족해야
서민형을 유지할 수 있습니다.
기준 연도는 가입·전환 시점의 직전 연도 소득이기 때문이에요.
다만 만기 후 연장 시점에 다시 소득 기준을 충족해야
서민형을 유지할 수 있습니다.
Q
농어민도 서민형과 같은 혜택을 받나요?
농어민형은 서민형과 동일하게 400만원 비과세 혜택이 적용됩니다.
다만 농어민형은 비대면 개설이 어렵고
영업점 방문이 필요한 경우가 많습니다.
해당 여부와 절차는 각 금융기관에 직접 문의해 확인하세요.
다만 농어민형은 비대면 개설이 어렵고
영업점 방문이 필요한 경우가 많습니다.
해당 여부와 절차는 각 금융기관에 직접 문의해 확인하세요.
서민형이라면 비과세 400만원, 일반형보다 2배 유리합니다.
내 유형부터 확인하고 지금 바로 올바른 ISA를 개설해보세요.
내 ISA 유형 확인하고 개설하기 ›
내 유형부터 확인하고 지금 바로 올바른 ISA를 개설해보세요.
·본 페이지는 정보 제공 목적으로 작성되었으며 투자 권유가 아닙니다.
·소득 기준 및 세제 혜택은 세법 개정에 따라 변경될 수 있으므로 가입 전 증권사에서 확인하세요.
·투자성 상품은 원금 손실이 발생할 수 있으며, 그 손실은 투자자 본인에게 귀속됩니다.